Beneficiarul efectiv: ce este, de ce contează și cine trebuie să-l declare până la 31.12.2025

În perioada următoare, toate companiile și organizațiile din Republica Moldova trebuie să declare beneficiarul efectiv - persoana care controlează, direct sau indirect, activitatea unei entități. Măsura urmărește creșterea transparenței și prevenirea folosirii abuzive a firmelor, iar termenul-limită pentru declarare este 31 decembrie 2025.

Cine este beneficiarul efectiv?
Este persoana fizică ce beneficiază de activitatea companiei sau o controlează prin:
• deținere de peste 25% din capital sau voturi;
• firme intermediare ori acorduri între acționari;
• influență semnificativă asupra deciziilor;
• funcția de administrator, atunci când nu poate fi identificată altă persoană cu control real.

Diferența dintre proprietarul legal și beneficiarul efectiv este importantă: primul apare în acte, al doilea este cel care decide efectiv direcția companiei. În structurile simple coincid, în cele complexe nu.

Cine trebuie să declare: SRL, SA, ONG, întreprinderi individuale, fundații, fiducii și alte entități care administrează fonduri. Sunt exceptate instituțiile publice și companiile cu capital integral sau majoritar de stat.

Cum ajută i-avocat: în structurile simple procesul e rapid, însă în cele cu lanțuri de firme, investitori străini sau acorduri interne analiza poate fi dificilă. i-avocat poate prelua identificarea beneficiarului efectiv, pregătirea actelor, depunerea la ASP și actualizarea ulterioară a datelor, evitând erori și sancțiuni.